（二〇一九年一月十七日公告）

根据《中华人民共和国审计法》和相关国外贷援款协定的规定，按照国际审计准则和中国国家审计准则，2018年河北省审计厅对河北省执行的7个国外贷款项目和2个赠款项目2017年度财务收支和项目执行情况进行了审计，向国外贷援款机构出具了7份审计报告（赠款报告与相应贷款报告合并出具）。

一、基本情况

2018年审计的7个国外贷款项目和2个赠款项目，包括4个世界银行项目、4个亚洲开发银行项目、1个德国政府项目；出具7份无保留意见的审计报告。

二、审计结果

审计结果表明，7个国外贷款项目和2个赠款项目总体执行情况较好。项目相关主管部门较好地履行了国外贷援款项目管理职责，在指导和监督项目执行等方面发挥了积极作用，推动了项目顺利实施和预期目标的实现，提高了项目资金使用效益；大部分项目单位能够严格执行国家财经法规和贷援款协定，认真组织项目实施，建立健全了相关内部控制制度，规范财务管理和会计核算，为达到项目预期目标奠定了良好的基础；国外贷援款项目的实施发挥了弥补资金缺口、引入先进理念和培养管理人才等方面的积极作用，取得了较好的经济效益、社会效益和环境效益。但审计也发现5个项目存在不符合法规或贷援款协定要求、内部控制缺陷等问题，鉴于未对被审计单位财务报表或项目特定目的的财务报表造成重大影响，出具了7份无保留意见的审计报告，各项目审计结果详见后附审计报告。

三、审计处理和整改情况

对审计发现的问题，审计机关依法出具了审计报告，提出了审计建议。各项目单位高度重视审计反映的问题，采取积极措施进行整改, 截至2018年12月27日，除以下问题未整改到位外，其他问题已全部整改完成。

（一）未取得国有土地使用权证。世界银行贷款河北省农村新能源开发项目，河北润泽致民农业科技股份有限公司承担的临漳县利用世行贷款建设秸秆沼气联户供气及沼肥利用项目使用的70亩土地仅有21亩取得国有土地使用权证，剩余49亩仍未取得国有土地使用权证。

（二）配套资金未及时足额到位。世界银行贷款河北省农村新能源开发项目，累计配套资金人民币276,872,494.30元不到位。

（三）开工前未取得建筑工程施工许可证。世界银行贷款河北清洁供热示范项目，张家口市东源热力有限责任公司承建的2016年桥东区隔压换热站土建工程、桥东区热力管网敷设等工程；平山县城镇供热有限公司承建的红旗大街至东关村口、东川街至华英路（规划路）及七条一网分支管网工程，县标至汽车站、中山西路至中山医院管网工程，热力管网敷设工程（二包），以上工程仍未取得建筑工程施工许可证。

附件：   1.亚洲开发银行贷款、GEF赠款白洋淀生态建设与环境综合治理项目（冀审外资报〔2018〕1号）.doc

             2.亚洲开发银行贷款、GEF赠款河北省节能减排促进项目（冀审外资报〔2018〕2号）.doc

             3.世界银行贷款河北省节水灌溉二期项目（冀审外资报〔2018〕3号）.doc

             4.德国政府贷款河北衡水湖国家级自然保护区湿地保护与恢复项目（冀审外资报〔2018〕4号）.doc

             5.世界银行贷款河北清洁供热示范项目（冀审外资报〔2018〕5号）.doc

             6.世界银行贷款河北省农村新能源开发项目（冀审外资报〔2018〕6号）.doc

             7.世界银行贷款河北大气污染防治项目（冀审外资报〔2018〕7号）.doc